Er IPS den smarte flukten fra formuesskatten?
Du har vært flink. Sparepengene vokser jevnt og trutt, men i horisonten lurer en velkjent trussel for norske småsparere: formuesskatten. Mange ser på Individuell pensjonssparing (IPS) som den ultimate fluktruten.
Det er lett å forstå hvorfor. Innestående midler på en IPS-konto er nemlig 100 % fritatt for formuesskatt.
Fra og med 2026 kan du skyte inn inntil 25 000 kroner årlig i ordningen, og saldoen holdes helt utenfor beregningen av din skattepliktige formue. Men før du forhaster deg og låser bort sparepengene dine, må du forstå hva dette skattefritaket egentlig koster deg i den andre enden.
Skattefradraget er kun et lån fra staten
Mange tror at fradraget du får på skatten ved å sette penger i IPS er penger du får beholde. Dette er en farlig misforståelse.
Skattefordelen i IPS er i realiteten en skatteutsettelse. Uavhengige økonomieksperter er krystallklare i sin dom over ordningen:
"IPS gir ikke et permanent skattefradrag, men en utsettelse. Det kan sammenlignes med et rentefritt lån fra staten som skal betales tilbake når pengene tas ut." Husk også at høye gebyrer kan spise opp en betydelig del av denne gevinsten over tid dersom du velger feil leverandør.
Når dagen kommer og du skal ta ut pengene, skattlegges hele uttaket – inkludert all avkastning du har fått underveis – som alminnelig inntekt med en flat sats på 22 %. Fordelen er at du slipper trygdeavgift og trinnskatt på beløpet, men regningen fra staten kommer uansett. For mange kan det derfor være mer lønnsomt å se på hvordan man kan flytte aksjesparekontoen til en billigere bank for å maksimere den skattefrie avkastningen i stedet.
Fengslede penger: Den brutale bindingstiden
Den desidert største ulempen med IPS er mangelen på fleksibilitet. Livet skjer, og noen ganger trenger man tilgang til kontanter raskt. Har du valgt IPS, er døren stengt.
Dette er de harde kravene du forplikter deg til:
- Midlene er juridisk låst frem til du fyller 62 år.
- Kontrakten kan ikke brytes. Du får ikke ut pengene ved uforutsette kriser som arbeidsledighet, uføre eller samlivsbrudd.
- Utbetalingen må porsjoneres ut over minst 10 år, og vare til du er minst 80 år gammel. Starter du uttaket som 62-åring, blir minste utbetalingstid hele 18 år.
Betaler du i det hele tatt formuesskatt?
Før du i det hele tatt vurderer å binde pengene dine for å unngå formuesskatt, må du sjekke om du faktisk er i faresonen.
Formuesskatten er på 1,0 % for nettoformue i trinn 1. Men for 2026 har regjeringen økt bunnfradraget til 1 900 000 kroner for enslige skattytere. Er du gift, og dere skattlegges under ett, er fribeløpet hele 3 800 000 kroner.
Du betaler kun skatt av det beløpet som overstiger denne grensen. Har du lavere nettoformue enn dette (etter at gjelden er trukket fra), sparer du nøyaktig null kroner i formuesskatt på å velge IPS.
Alternativet: Rå makt med fleksibel høyrentekonto
Hva om du i stedet beholder full kontroll over egne penger? Med dagens rentenivå kan en tradisjonell sparekonto gi massiv avkastning, helt uten bindingstid.
Akkurat nå troner Collector (Norion Bank) på toppen av markedet med en effektiv rente på hele 4,80 % på sparekonto, uten krav til bindingstid eller medlemskap. Hakk i hæl følger Bank2 og Aprila Bank med sterke 4,69 %.
Til sammenligning har landets største bank, DNB, en standardrente på skarve 2,45 %. De krever at du har over en halv million kroner på konto for å i det hele tatt gi deg 4,10 %. Se hvordan rentene og vilkårene hos DNB måles mot resten av markedet her.
Forskjellen på en god og en dårlig sparekonto utgjør raskt tusenvis av kroner i året. Selv om du skulle ende opp med å betale 1,0 % i formuesskatt på disse pengene, vil den høye renten og den totale friheten ofte gjøre en vanlig høyrentekonto til et langt tryggere og mer lønnsomt valg for de fleste.
Ikke la frykten for skatt diktere økonomien din. Er du under 34 år, bør du også vurdere om du kan få bedre sparerente gjennom BSU før du låser kapitalen i en IPS. Ta grep om rentene dine i dag. Bruk vår oppdaterte oversikt til å finne markedets beste innskuddsrente her.
Før du flytter pengene dine til en ny aktør, lønner det seg alltid å sjekke kundeservicen. Sjekk over 13 000 verifiserte kundeomtaler og les andres erfaringer i vår bankomtale-seksjon for å vurdere bankens kundeservice.