Banken rapporterer ikke alt automatisk
Når årsoppgaven fra banken dumper ned i innboksen, er det lett å anta at alt går automatisk inn i skattemeldingen. For de fleste stemmer dette med renter og saldo, men det er spesielt to situasjoner hvor automatikken kommer til kort: hvis du har refinansiert boliglånet i løpet av året, eller hvis du deler lånet med en samboer.
Det er du selv som har ansvaret for at opplysningene i skattemeldingen er korrekte. Glemmer du fradragene, betaler du for mye skatt. Oppgir du feil fordeling, risikerer du i verste fall tilleggsskatt.
1. Refinansiering: Fradragene du må føre manuelt
Mange nordmenn har flyttet boliglånet det siste året for å oppnå bedre betingelser. Mens bankene automatisk rapporterer inn renter, etableringsgebyr og termingebyr, er det en rekke eksterne kostnader de ikke vet om – og som du derfor må legge til selv.
Dersom du har refinansiert for å få lavere rente, har du krav på fradrag for utgifter til:
- Takstmann eller verdivurdering.
- Tinglysingsgebyr for ny pantobligasjon.
- Rådgivning og andre omkostninger direkte knyttet til refinansieringen.
Disse postene er aldri forhåndsutfylt. Du må selv summere utgiftene og føre dem opp under "Kostnader til refinansiering av lån" eller "Andre kapitalkostnader" i skattemeldingen.
Viktig skille: Dette gjelder kun ved refinansiering av eksisterende gjeld. Kostnader ved kjøp av ny bolig gir ikke fradragsrett.
2. Samboerfellen: Den automatiske 50/50-fordelingen
Deler du boliglån med en samboer? Da må du være ekstra oppmerksom på hvordan rentene fordeles. Fra og med inntektsår 2023 endret Skatteetaten praksis, slik at lån og renter automatisk fordeles likt (50/50) mellom medlåntakere i den forhåndsutfylte skattemeldingen.
Dette skaper problemer for samboere som har en annen eierbrøk eller gjeldsfordeling enn 50/50.
- Ektefeller kan fordele rentene fritt mellom seg for å tilpasse skatten.
- Samboere må derimot fordele rentene i samsvar med det faktiske gjeldsansvaret de har overfor banken.
Hvis den forhåndsutfylte fordelingen ikke stemmer med virkeligheten, må dere endre dette manuelt. Det er kritisk at begge parter endrer sine skattemeldinger slik at summen av lånet og rentene totalt blir 100 prosent. Stemmer ikke totalen, kan det føre til spørsmål fra Skatteetaten.
Konsekvensen av feil rapportering
Det er ikke bare tapte fradrag som står på spill. Skatteetaten opererer med tilleggsskatt dersom du gir uriktige eller ufullstendige opplysninger som kunne ført til en skattemessig fordel. Den ordinære satsen er 20 prosent av den skattemessige fordelen.
Selv om mange opplysninger er forhåndsutfylt, har du et selvstendig ansvar for å kontrollere at de stemmer. Oppdager du feil i årsoppgaven fra banken, eller mangler det poster du har krav på, må du korrigere dette før du leverer.
Høye rentefradrag betyr dyrt lån
Når du sitter med årsoppgaven, ser du svart på hvitt hvor mye du faktisk betalte i renter i fjor. Et høyt rentefradrag gir lavere skatt, men det betyr først og fremst at du har hatt høye boutgifter.
Dette er det perfekte tidspunktet for å sjekke om banken din fortsatt er konkurransedyktig. Rentemarkedet endrer seg raskt, og lojalitet lønner seg sjelden.
Slik sjekker du om du betaler for mye:
- Finn frem årsoppgaven eller sjekk dagens rente i nettbanken.
- Legg tallene inn i vår kalkulator for å se sparepotensialet ditt.
På Bytt.no kan du enkelt sjekke boliglånet ditt her. Tjenesten sammenligner din rente mot markedets beste tilbud og viser deg nøyaktig hvor mye du kan spare på å bytte bank eller reforhandle.
Hvis du ser at andre banker tilbyr betydelig lavere rente, kan du også bruke vår renteoversikt over alle boliglån for å finne banken som passer deg best. Ofte er det snakk om mange tusen kroner i året – penger som er bedre brukt på andre ting enn unødvendige renter.
